كثيراً ما يتم الخلط بين خطاب الضمان و الاعتماد المستندي، وبشكل عام، كل من خطاب الضمان والاعتماد المستندي يتم استخدامهم في المعاملات الدولية، وكلاهما متشابهان من حيث أنهما يغرسان الثقة في المعاملة والأطراف المشاركة، ومع ذلك ، فإن الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي الرئيسي هو أن الاعتماد المستندي تضمن استمرار المعاملة، في حين أن خطاب الضمان يقلل من أي خسارة يتم تكبدها إذا لم يتم التخطيط للمعاملة، كما أن سوق خطاب الضمان أوسع وأكبر بكثير من سوق الاعتماد المستندي، حيث يمكن استخدام خطاب الضمان في العقارات والبنية التحتية للتخفيف من مخاطر الائتمان، في حين أن خطابات الاعتماد كثيراً ما تستخدم في أسواق السلع الأساسية في الأسواق الدولية الأخرى، وفي هذه المقالة سنتعرف معاً على الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي بشيء من التفصيل.

خطاب الضمان

الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي أن خطاب الضمان هو مستند صادر عن البنك الذي تتعامل معه يضمن حصول المورد الخاص بك على أموال مقابل السلع أو الخدمات التي يقدمها لشركتك، في حالة عدم قدرة شركتك نفسها على الدفع.

حيث سيدفع البنك الذي تتعامل معه للمورد الخاص بك مبلغًا محددًا، قد تطلب شركتك خطاب ضمان من البنك الذي تتعامل معه عندما يكون مورديك غير متأكدين من قدرتك على الدفع، قد يحدث هذا عندما:

• تعمل شركتك مع مورد جديد لا يرغب في تقديم ائتمان تجاري (أي السماح بشراء السلع أو الخدمات دون دفع فوري).
• شركتك في وضع البدء وليس لديها سجل ائتماني كافٍ للمورد للحكم على قدرتك على الدفع.
• تتعامل شركتك مع مورد في بلد آخر.

كيفية الحصول على خطاب الضمان

للحصول على خطاب ضمان لأحد الموردين، يجب أن تتقدم شركتك إلى البنك الذي تتعامل معه تمامًا مثل أي طلب قرض آخر، وفي حالة الموافقة، يقوم البنك الذي تتعامل معه بتحويل التصنيف الائتماني لشركتك، بحيث يمكن للشركة الموردة الاعتماد عليها للدفع.

وهذا يسهل على شركتك شراء المنتجات والخدمات التي تحتاجها، وطالما أن شركتك قادرة على تغطية نفقاتها، فلن تطالب البنك فعليًا بدفع أي من فواتيرها، ولهذا السبب يُعرف خطاب الضمان أيضًا باسم القرض الاحتياطي.

الاعتماد المستندي

ماهو الاعتماد المستندي ؟ هو طريقة دفع تحمي البائع (المصدر) والمشتري (المستورد) في عقد البيع، ففي حالة البائع، يتضح الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي ان الاعتماد المستندي يعطي ضمانًا (عادة ما يصدره بنك المشتري بناءً على طلبه) بأن البائع سيتلقى المدفوعات بعد إتمام شحن البضائع.

ومع ذلك، من جانب المشتري، يحصل المشتري على ضمانات بأن البضائع المطلوبة سيتم تسليمها، بشكل عام، يطلب البائع الاعتماد المستندي للتحقق من الجدارة الائتمانية للمشتري، وعند إصدار المستند المطلوب، يطلب المشتري أيضًا مستندات التأكيد أو الامتثال من البائع.

ويمكن أن تكون مستندات التأكيد عبارة عن بوليصة شحن وشهادة تأمين وشهادة منشأ وما إلى ذلك، وعند استيفاء الطرفين للشروط المتفق عليها في العقد، يحصل المشتري على بضاعته ويدفع للبائع، وفي بعض أنحاء العالم، يُعرف الاعتماد المستندي أيضًا باسم خطاب الاعتماد (LC).

ما الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي؟

بعدما تعرفنا على مفهوم كل من خطاب الضمان والاعتماد المستندي لعلك لا تزال تتساءل ما الفرق بين كل منهما، وفيما يلي عدد من النقاط التي تبرز الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي:

• خطاب الضمان هو أداة يقدمها البنك المصدر للمستفيد لتأكيد الدفع في حالة التأخير أو حدوث أي خطأ، أما خطاب الاعتماد هو ضمان دفع يقدمه البنك المصدر، ويخضع لقبول مستندات خطاب الاعتماد.
• في خطاب الضمان يتحمل البنك مسؤولية السداد عندما يفشل العميل في الوفاء بالالتزام أو الالتزام بموجب شروط الضمان، أما في خطاب الاعتماد، فتكون المسؤولية الأساسية تقع على عاتق البنك لتحصيل المدفوعات من مقدم الطلب وتحويل الأموال إلى المستفيد وفقًا لشروط الدفع.
• يقتصر عدد الأطراف المشاركة في خطاب الضمان على مقدم الطلب (البنك المصدر) والمستفيد والمصرفي، في خطاب الاعتماد بشكل أساسي هناك 3 أطراف فأكثر، حيث:
• أي مقدم الطلب.
• البنك مقدم الطلب.
• المستفيد.
• البنك المستفيد.
• البنك التفاوضي.
• البنك المؤكد.
• البنك الوسيط.

الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي أن خطاب الضمان يستخدم  بشكل أساسي في المعاملات المحلية ومع ذلك، هناك ضمانات بنكية للتجارة الدولية أيضًا، ولكن يتم استخدام خطاب الاعتماد لمعاملات الاستيراد / التصدير المحلي.

التحصيل المستندي

بينما الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي أن التحصيل المستندي هو إجراء يتلقى من خلاله بنك المصدر الأموال من بنك المستورد مقابل توثيق تتبع البضائع المشحونة ، فهي بمثابة معاملة تجارية يأذن فيها المصدرون لمصرفهم بالعمل كوكيل تحصيل لدفع البضائع المشحونة إلى المشتري.

كما أنه أحد أشكال التمويل التجاري والتي يتم من خلالها الدفع للمصدر مقابل بضائعه من قبل المستورد بعد أن يتبادل بنكا الطرفين المستندات المطلوبة.

وبعدها يقوم بنك المصدر بتحصيل الأموال من بنك المستورد مقابل الحصول على مستندات تخليص ملكية البضائع المشحونة، عادةً بعد وصول البضائع إلى موقع المستورد.

عيوب التحصيل المستندي

بعد تناول الفرق بين خطاب الضمان والاعتماد المستندي  ؛ فعلى الرغم من المزايا العديدة التي يتمتع بها التحصيل المستندي، كأنه عملية بسيطة وسريعة وأقل تكلفة من خطابات الاعتماد، كما أنه يساعد البائعين على تعزيز أعمالهم في جميع أنحاء العالم، إلا أن هناك عدد من العيوب التي تشوبه، وفيما يلي أبرز عيوب التحصيل المستندي:

• دور البنك في عملية التحصيل المستندي محدود ولا يضمن السداد.
• في التحصيل المستندي لا يتم التحقق من دقة الوثائق.
• لا يستفيد البائع من الضمان المصرفي للدفع المقدم من خلال الاعتماد المستندي.
• إمكانية الدفع مقابل نقل الإرجاع في حالة رفض المشتري الدفع أو عدم قدرته على الدفع.
• إحتمالية أن يتعرض المصدر لمخاطرة عدم قيام المستورد بالسداد أو قبول الكمبيالة بعد إرسال البضائع بالفعل.
• تكبد البائع بعض المصاريف الإضافية والغرامات في حالة عدم قبول المشتري للبضاعة، كغرامة على عدم تفريغ البضاعة من السفينة، أو أو سداد مصاريف التأمين والتخزين، وغيرها من الغرامات الأخرى.